今次個案是一名公立醫院註冊護士，現年50歲及已婚，理財目標是為10年後退休作部署。客戶現持有一個市值1,500萬元物業、1,500萬元股票、70萬元基金，以及400萬元現金；另外，月薪約10萬元，扣除每月供樓開支1.5萬元、日常生活使費1萬元、寵物飼養費用8,000元，以及父母家用1萬元後，即每月有逾5萬元盈餘。

筆者經過了解和分析客戶財政狀況和需要後，認為客戶可考慮從四方面作出部署。第一，在保障上，因爲過往客戶可享有醫管局為在職員工提供的醫療保障，所以沒有為自己投保一份個人醫療保險。因此筆者認爲客戶可以配置一份高端醫保，以備退休後的醫療開支。市場上的高端醫保計劃，以覆蓋亞洲區、全球(不包括美國)或全球(包括美國) ，有很客戶選擇覆蓋亞洲區為主，舉例、一份高端醫保覆蓋亞洲區的計劃，選擇標準私家房的每年保障額港幣 5千萬 ，以港幣1.5萬元墊底費計算，每年保費約港幣2萬元^#；一般而言，墊底費愈高，年保費就可相對減低。購買醫療保險可以讓客戶在需要醫療服務時幫補所需的相關費用。

短中長線理財安排　為將來生活作好安排

第二，雖然客戶現時收入較為可觀，但由於客戶臨近退休年齡，筆者認為客戶需要有妥善理財策劃，好好控制風險，有助安排退休計劃。筆者認為她可以透過短、中、長期三個方向籌劃退休計劃。短期方面，客戶可透過一筆過投放到市場上一些每月派息基金，即時投入，即時收息，但當中的派息年利率也並非保證, 並可能會影響基金的價值。假設客戶投入合共400萬港元於一隻假設有年利率7-8%^#的每月派息基金，每月便可收息介乎2.3至2.6萬港元，這一方面可用作補貼上述高端醫保的保費, 另一方面也可作儲蓄之用。但須注意投資相關基金的條款和當中涉及的風險。

第三，中及長期方面，筆者認為客戶可選擇一份5年期分紅儲蓄計劃^，而市場上有些計劃最快可於第6年開始便可每年提款，若年供10萬美元，供款為期5年，假設第6年開始每年若可提取總保費6%^#，相當於每月1.95萬港元，直至終身；此種另類自製年金計劃，彈性較高，愈遲開始提取，提取金額愈高，也可選擇繼續滾存。

第四，至於長期安排，客戶可考慮投保一個合資格延期年金計劃（QDAP）^，若客戶選擇供款10年，年供6萬港元，到60歲後預期每月年金入息可收取3,069港元^#，直到終身；期間，年繳保費可享有QDAP免稅額，以現時最高稅階17%計算，稅務扣除額上限為每年60,000港元*，每年最多可省10,200港元稅款，適合客戶這類高收入人士。

若按照上述安排， 到60歲後連同分紅儲蓄計劃及延期年金計劃後的被動收入介乎約4.5至4.8萬港元，便能達到分散資產配置風險以及取得被動收入。因此， 退休計劃需要及早籌備，才有可能做得好，運用時間值去累積財富，才可真正退而無憂 。

最後，提提大家，不同保險公司的保險計劃之保障及保費各有差異; 另外，不同基金公司的基金之條款及風險各有差異，在作出任何投保/投資決定前，應留意該計劃之詳情。如有需要，可考慮尋求獨立專業顧問意見。  

撰文：AGBA│環一財富管理有限公司（旗下品牌FOCUS富康(1)(2)）高級副總裁何惠珍

題目：退休計劃不單止要做得早　還要做得好

^#相關數值是參照市場上個別計劃只作為事例說明之用。

^分紅儲蓄計劃及合資格延期年金計劃（QDAP）的預期回報當中包含保證金額及非保證金額，因此，實際回報可與預期回報有差異。

* 稅務扣除額的上限是合資格延期年金保費和強積金可扣稅自願性供款合計可享的最高扣除總額。

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